Налоговый вычет за проценты по ипотеке

Нет времени читать статью целиком? Получите бесплатную юридическую консультацию уже через 5 минут

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно

Законодательство РФ гласит, что лица с российским гражданством обладают правом получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Такая возможность есть у трудоустроенных людей, которые исправно платят налоги.

В статье поговорим о том, как получить вычет по процентам по ипотеке и что понадобится для достижения упомянутой цели.

Что называют налоговым вычетом?

Человек, приобретающий недвижимость в собственность, обладает правом вернуть налоговый вычет. Он составит 13% от общей суммы, уплаченной за жильё. Выплата доступна от средств до 2 млн. руб. Следовательно, предельно возможный платёж — 260 тысяч.

Те, кто приобретает квартиру при помощи ипотечного кредита, также могут рассчитывать на налоговый вычет за проценты по ипотеке. В этой ситуации возврат также осуществляется на 13%, но уже от средств до 3 млн.

Таким образом, максимальный размер возвратного платежа составляет 390 тысяч.

Правда, предусмотрены ситуации, когда возврат уплаченных % по не производится. Это происходит при:

• ипотеке для военнослужащих;
• когда гражданин получал вычет раньше в рамках иной сделки;
• когда займ брался на апартаменты либо землю для аграрных целей;
• ситуациях, если из прибыли заёмщика уже вычтен НДФЛ по иным типам вычетов;
• когда квартира куплена у родни.

На какую сумму можно рассчитывать?

Налоговый вычет по процентам за ипотеку имеет 2 ограничения:

• размер налогов, уплаченных заёмщиков за текущий период;
• количество заплаченных банку % за текущий период.

Подать заявку разрешено раз в 12 месяцев, 2 или 3 года. Сколько раз можно вернуть проценты по ипотеке решает заёмщик, выбирая под себя наиболее удобную периодичность. Декларацию необходимо подавать за крайние три года.

Простыми словами, если со дня подписания кредитного соглашения истекло 4 года и более, у гражданина имеется возможность забрать все %, оплаченные банковскому учреждению с момента получения ипотеки, но при условии предоставления деклараций за крайние 36 месяцев.

Зарплатные нюансы

НДФЛ с процентов по ипотеке — внесённая сумма, в автоматическом режиме вычтенная начальством и переведённая в налоговые органы. К примеру, вы хотите вернуть % по ипотеке за прошедший год.

В результате получаете сумму, равную 13% от оплаченных банковскому учреждению процентных средств за обозначенный промежуток, но не выше внесённых налогов за минувший год.

Ограничения по внесённым %

Законодательство говорит, что вернуть можно исключительно сумму уже уплаченных финансовому учреждению процентов. В большинстве заёмщики выполняют возврат процентов по ипотеке по следующему алгоритму.

1. Взяв ипотечный кредит оформляют вычет о цене недвижимого имущества (до 260 тысяч).
2. Затем (на протяжении 3 лет), оформляют возврат % по оформленному займу.

К примеру, при оформлении ипотеки выдано 5 млн., а соглашение рассчитано на 20 лет при ставке 6,5% в год.

Сумма переплаты в обозначенной ситуации составит больше 3 миллионов, и остановится на отметке в 3,9 млн. Следовательно, заёмщик на протяжении времени действия ипотеки сможет вернуть максимум, а именно 390 тысяч при условии, что не будет иметь крупных долгосрочных платежей.

Кто может претендовать на вычет?

Вернуть налоговый вычет проценты по ипотеки разрешено лицам с официальным трудоустройством, чей начальник уплачивает за них налоги.

В случае оформления кредита супругами в качестве созаёмщиков, оба обладают законным правом на вычет.

Как получить проценты по ипотеке за квартиру?

Лица, оформляющие ипотечный кредит на покупку недвижимого имущества интересуются, как и когда можно получить проценты по ипотеке.

Подавать заявление на первую выплату можно уже в следующем году после вступления в право собственности. Однако, к примеру, если займ взят осенью 2022, то в начале 2023 пройдёт лишь несколько месяцев.

В описанной ситуации рекомендовано подождать 2023 и забрать вычет за 21 и 22 годы.

Оптимальный варианты как вернуть проценты по ипотеке через налоговую имеют такой вид:

• подавать заявку ежегодно после заключения договора;
• подавать заявку каждые 2-3 года, к примеру, если желаете накопить побольше средств для возврата.

Требуемый набор документов

Заёмщику, желающему вернуть подоходный налог с ипотеки следует подготовить пакет документов для налогового вычета:

• декларацию 3-НДФЛ;
• паспорт;
• справку 2-НДФЛ от работодателя за временной промежуток, за который оформляется вычет;
• договор с банком;
• справку из банка об уплате % за указанный срок.

Эти документы нужно сдать в ФНС.

Возврат процентов через работодателя

Ещё одним вариантом как вернуть проценты по ипотеке через налоговую, является заявление для получения выплаты у работодателя. Для этого не нужно ждать завершения года и потребуется совершить такие шаги.

1. Собрать документы и сдать их в ФНС вместе с заявкой.
2. Подождать месяц, пока проверяются бумаги. При успешном исходе налоговики отправят работодателю соответствующее извещение.
3. Посетить бухгалтерию и подать заявление на получение вычета процентов по ипотеке.

Как вернуть с ипотеки 13 процентов супругам?

Предусмотрено 2 пути:

• оформление вычета одним супругом (второй оставляет данное право для последующих сделок);
• подача заявки обеими супругами.

Каждому понадобится собрать отдельный пакет документов, а затем подать их в ФНС вместе с декларацией.

Рефинансирование закрывает возможность для выплаты?

Рефинансирование не является препятствием для получения налогового вычета на ипотеку и на проценты. Граждане, выполнившие данную процедуру могут указать для возврата %, выплаченные как первому, так и второму банку в одной заявке.

Однако, во втором договоре должен значиться пункт о том, что было выполнено рефинансирование имеющегося долга.

Заключение

Право получить подоходный налог с ипотеки имеют все граждане, оформившие ипотечный кредит. Размер возвращаемых средств составит 13%.

Общая сумма налогового вычета по процентам по ипотеке достигает 650 тысяч рублей: 260 за приобретение недвижимого имущества и 390 за %.

При оформлении займа супругами, каждый из них обладает возможностью получить возвратную выплату. Предельный размер при обозначенных обстоятельствах — 1,3 млн. рублей.

 

Не нашли ответа на свой вопрос? Для того чтобы узнать, как решить именно Вашу проблему получите бесплатную юридическую консультацию в течение 5 минут.

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно