Документы для налогового вычета за квартиру

Нет времени читать статью целиком? Получите бесплатную юридическую консультацию уже через 5 минут

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно

Купив недвижимость, официально работающие граждане имеют право на возмещение части потраченного. А правильно собрав документы для имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку, многие рассчитывают на целых две выплаты.

Одна связана с расходами на покупку, а другие — с ипотечным кредитом. В этом материале — подобнее о документации, что позволит получить эти деньги.

Как работает услуга налогового вычета?

Все граждане, платящие налоги на территории РФ могут рассчитывать на возмещение процентов. Это либо уменьшение налогооблагаемой части дохода, либо возвращение ранее уплаченного НДФЛ.

Обычно этой возможностью пользуются при совершении крупных расходов. Чаще за оплату медицинских или образовательных услуг, а также за покупку движимого и недвижимого имущества. И составляет он 13%, как налог с доходов.

Величина вычета

Государством предлагается вернуть 13% от суммы, потраченной на приобретение жилья. Причём, здесь предусмотрены верхние границы, а 13% отсчитают от части до 2 миллионов рублей. То есть максимум, выплачиваемый государство, составит 260 тысяч рублей.

С ипотекой ситуация идентичная, верхняя граница составляет 3 миллиона рублей, 13% составят 390 тысяч рублей.

Но если оформить обе выплаты, что разрешено законом, есть возможность получить до 650 тысяч рублей.

И на эту сумму, при правильном оформлении документов для имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку, имеют право все собственники жилья. Если имущество было оформлено в собственность до 2014 года, то 650 тысяч равно разделятся собственниками, а если позднее, выплата умножается на количество собственников по пп. 1 п. 3. ст. 220 НК РФ.

Подбор документов для имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку

Услугу оказывает Федеральная налоговая служба, потому обращаться нужно к ней. И чтобы ускорить работу специалистов ФНС, необходимо самостоятельно собрать данные для расчётов. Их состав установлен давно, нужно только соблюсти.

Оформление возмещения средств за покупку

Сегодня в число необходимых справок войдут:

• Декларация 3-НДФЛ. На сайте ФНС можно скачать программу, заполняющую 3-НДФЛ. Нужно внести данные, а в графы они попадут автоматически. Получится документ в электронном виде, что уже можно использовать или предварительно распечатать. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Обязателен оригинал, его берут в бухгалтерии на работе.
• Заявление. Здесь указывают реквизиты любого банковского счёта, куда планируется получить деньги. Форма для заполнения доступна на сайте ФНС, также её оформляют с помощью специальной программы, размещённой на том же сайте.
• Паспорт. Пригодятся копии основной страницы и с пропиской.
• Договор купли-продажи, если покупка со вторичного рынка, и долевого участия или переуступки, если жильё из новостройки или строящегося дома. Требуют копии каждой страницы и оригинал, который легко заказать в МФЦ или у нотариуса при потере.
• Выписка из ЕГРН, подтверждающая владение недвижимостью. Она доступна в Госуслугах или сайте Росреестра. Раньше вместо неё требовали свидетельство о регистрации права собственности, но с 2016 года оно не выдаётся. Если у владельца есть договор долевого участия или переуступки, бумага из ЕГРН не пригодится.
• Подтверждение сделки. Без него налоговая откажет согласно пп.7 п.3 ст. 220 НК РФ. Подтверждением может оказаться договор купли-продажи, где иногда отмечают, что все расчёты произведены вовремя, а также имя продавца, подпись, данные паспорта. Иногда достаточно расписки или выписки из банка. Это зависит от вида расчёта — наличного или безналичного.

Дополнительно может пригодиться заявление о разделении возмещённых средств. Владельцам жилья, приобретённого после 2014 года это может не пригодиться, но те, кто уже давно имеют жилплощадь, заинтересуются такой возможностью.

Здесь по закону 13% выплачиваются тому собственнику, кто о них попросил. А запросив изначальное разделение, каждый собственник получит процент как от общей площади жилья.

У супругов, при предъявлении копии свидетельства о заключении брака, сумма делится пополам, так как речь идёт о совместно нажитом имуществе.

Совершеннолетним обязательно быть трудоустроенными, так как требуется 2-НДФЛ.

В заявлении указывают, кто из собственников сколько процентов должен получить. Делиться со всеми владельцами не обязательно, так как нередко в их числе оказываются несовершеннолетние.

Но если захочется выделить часть и ребенку, то по п.6 ст.220 НК РФ необходимо сделать копию свидетельства о рождении или паспорта ребёнка и приложить к ней прошение о распределении суммы. В нём указывают, какой процент перейдёт ребёнку.

Разделить разрешено обе суммы, об этом говорится в п. 2 ст. 220 НК РФ. Если площадь куплена до 2014 года, пропорции в обоих случаях должны быть одинаковыми, а если после, это не обязательно.Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку

Получив возмещение средств за покупку жилья, можно заниматься возвращением части денег по кредиту. И так как во втором случае список необходимых справок почти идентичен, сначала пригодятся:

• Заявление.
• Копия договора купли-продажи постранично.
• Выписка из Единого государственного реестра недвижимости. Её легко запросить на сайте Росреестра.
• Копия двух разворотов паспорта, с основными данными и пропиской.
• Справка по форме 2-НДФЛ, подтверждающая официальное трудоустройство.
• Декларация о доходах по форме 3-НДФЛ.

Дополнительно необходимы:

• Ипотечный или кредитный договор. Пригодятся оригинал и копия.
• Подтверждение из банка об уплате процентов. Чаще услуга бесплатная, но потребовать оплатить её могут.
• Чеки, квитанции, банковские выписки для подтверждения своевременной оплаты кредита.
• График погашения кредита с копией.

Если на сумму по ипотечным процентам рассчитывают несколько членов семьи, каждый должен подавать свой пакет бумаг. Но воспользоваться услугой можно только за один объект недвижимости.

Как передать в налоговую службу документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку

Когда пакет окажется собран, последним шагом будет его передача в ФНС. Раньше их важно было отвозить самостоятельно и передавать специалистам в подразделении ФНС, но теперь возможностей стало больше. В [year] году разрешено:

• Отправить почтой, предварительно составив опись вложения.
• Передать данные в электронном виде, загрузив их в специальную форму портала государственных услуг или через личный кабинет на сайте ФНС. Личный кабинет не обязательно заводить отдельно, достаточно учётной записи на Госуслугах. Некоторые справки уже будут в электронном виде, другие можно отсканировать и загрузить как картинки.

Вне зависимости от способа передачи, проверки займут до 4 месяцев. Если допущена ошибка, в выплате будет отказано, и можно собрать бумаги заново.

Если всё в порядке, на указанный счёт в банке придёт первый возврат. Главное — успеть подать бумаги до конца календарного года.

Сколько раз можно воспользоваться услугой

Когда станет известно, сколько можно возместить, сразу деньги не выплатят. Всё зависит от 3-НДФЛ и больше уже уплаченных налогов в год забрать не получится. Так процесс затянется на несколько лет.

Возврат по ипотечным процентам можно оформить за один объект недвижимости. И если 13% рассчитывались не из максимальных 3 миллионов, никак добрать сумму до верхней границы не получится. А вот с деньгами за покупку так поступить можно.

Если недвижимость стоила менее 2 миллионов, оставшаяся часть от максимальных 260 тысяч окажется возвращена за другой объект недвижимости вне зависимости от стоимости.

Так как оформляться нужно каждый год, процедуру можно делегировать кому-то из родственников или специалистам, сделав доверенность.

Получить возмещение средств можно когда угодно, право бессрочное. Но данные о налогах можно использовать только за последние три года, более поздние не подойдут.

Так, если жилая собственность появилась в 2015 году, а возврат за неё решено получить в 2022, то учтут 2021, 2020, 2019. С ипотечными выплатами это правило не работает.

Сделать возврат за счёт уплаченных налогов не трудно, так как список документов для имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку давно известен, и пройдя процедуру один раз, в будущем она окажется проще.

Не нашли ответа на свой вопрос? Для того чтобы узнать, как решить именно Вашу проблему получите бесплатную юридическую консультацию в течение 5 минут.

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно