Как получить налоговый вычет с ипотеки на квартиру

Нет времени читать статью целиком? Получите бесплатную юридическую консультацию уже через 5 минут

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно

Покупка квартиры в ипотеку — серьезное и ответственное решение. Немного улучшить финансовое положение позволяет налоговый вычет с ипотеки на квартиру.

Размер финансовых начислений иногда достигает 650 тысяч рублей. Это существенная финансовая помощь. Стать получателем денежной выплаты могут оба супруга.

Что такое налоговый вычет по ипотеке?

Те, кто трудится легально и получает зарплату, платит НДФЛ равный 13%. Расчетом и начислением фискального обязательства занимается бухгалтер. Работнику выдают заработную плату без НДФЛ. Ежегодно россияне выплачивают в казну страны крупную сумму.

Благодаря этому появляется возможность вернуть деньги за ипотеку.

Когда можно получить проценты от ипотечного кредитования?

Возможность возврата уплаченных обязательств предусмотрена в ряде ситуаций:

• Возведение или приобретение дома.
• Получение во владение участка земли с частным домостроением или под его возведение.
• Денежные издержки по компенсации кредитных процентов.
• Затраты на косметические и капитальные ремонтные работы.

Когда возврат налога при покупке квартиры в ипотеку не положен?

Предусмотрен ряд ситуаций, когда вернуть финансы нет возможности:

• Если недвижимый объект куплен у заинтересованных лиц (близких родных, работодателя).
• Если право уже было реализовано. Оно используется однократно при заключении сделки о недвижимости до 2014 года.

С января 2014 года законодательство в очередной раз подверглось корректировке. Внесенные новшества: если вычет за покупку квартиры в ипотеку начислили не полностью (с суммы до 2 млн рублей), то оставшаяся часть финансов начисляется при совершении повторной сделки.

Сумма выплат ограничена — 260 тысячами за недвижимый объект и 390 000 — по погашенным процентам.

Какой размер возврата налога за ипотеку

Сумма фискального обязательства, подлежащая возврату, зависит от нескольких факторов: финансовых затрат гражданина при совершении покупки и перечисленным в казну НДФЛ.

Минимальный возврат НДФЛ за покупку квартиры в ипотеку — 2 млн. Для кредитных процентов сумма отличается — 3 млн.

Получатели ипотеки могут рассчитывать на возврат НДФЛ при покупке квартиры до 13% от прописанной в договоре фактической цены. В соответствии с законодательством сумма выплаты не может превышать 2 млн.

Проще говоря, до 260 тысяч можно вернуть из налоговых отчислений за покупку квартиры и до 390 тысяч — за погашенные проценты по кредиту. То есть, вне зависимости от суммы покупки жилья, государство вернут 13% только с 2 млн рублей.

Каждый год человек может вернуть не более, чем перечислил в казну НДФЛ. Возникает вопрос, за какой период можно получить налоговый вычет. Возвращать налог можно в течение нескольких лет до момента полного возврата суммы.

Имущественный вычет по ипотеке

При покупке недвижимости в ипотеку до 1 января 2014 года, НДФЛ с расходов по погашению процентов возвращается полностью. Ограничений не предусмотрено.

Если жилье было куплено после указанной даты, то процент выплат за квартиру ограничивается суммой 3 млн рублей. С уплаченных процентов можно вернуть сумму, равную 390 тысячам за весь срок кредитования.

Подавать заявку на возврат 13 процентов с покупки квартиры можно неограниченное число раз. Если договор по ипотеке заключен на 30 лет, новый владелец может оформлять вычет каждый год по мере погашения процентов.

Как получить налоговый вычет на квартиру в ипотеке, купленную в браке

Жена и муж наделяются равными правами. Не имеет значения, указаны персональные сведения мужа или жены в сделке о недвижимости или нет. Сумма вычета на одного человека ограничена 260 тысячами рублей, по процентам — 390 тысяч.

Если недвижимость куплена в браке после 1 января 2014 года, оба супруга имеют право ходатайствовать о получении вычета в размере оговоренных в законодательстве сумм. Лимит финансовых начислений — до 650 тысяч на каждого и до 1,3 млн на двоих.

Срок действия

Данная выплата не ограничена сроком действия. Россиянин имеет право подать ходатайство на оформление вычета в любой момент, даже спустя большой период времени после заключения договора о покупке жилья.

Налоги возвращаются за 3 года, предшествующие календарной дате, когда подавалось ходатайство на вычет. При этом ипотечный кредит должен быть оформлен ранее указанных 3 лет.

Например, если сделка о покупке жилья состоялась в 2011 году, а ходатайство подается в 2021, вернут НДФЛ за 2020, 2019 и 2018 годы. Если гражданин не исчерпал положенную сумму вычета, в новом году предусмотрена возможность вновь подать соответствующее заявление.

Декларация подается за полный календарный год сразу после его завершения. Дата заключения ипотечного договора принимается во внимание. Существует возможность преждевременного начисления вычета через работодателя.

Необходимый пакет документации

Подать ходатайство в ФНС владелец жилья может при наличии определенных бумаг:

• платежные поручения, ипотечный договор, чеки и т. д.;
• кадастровый паспорт, выписка из Росреестра ЕГРН.

Поэтапная процедура оформления вычета: сбор и предоставление документации в фискальную службу, оценка бумаг инспектором, начисление финансов. Узнать дополнительный перечень требований для получения выплат можно у инспектора ФНС.

Перечень документации:

• удостоверение личности;
• декларация НДФЛ;
• ходатайство;
• договор, выписки, чеки;
• справка 2-НДФЛ.

Оформление возврата процентов через посредника

Предусмотрена возможность упрощения процедуры. Для этого следует использовать специальный онлайн сервис. Функциональный информационный портал поможет самостоятельно разобраться, как сделать налоговый вычет по ипотеке. Стоит учитывать, что это платная услуга.

Необходимо отправить виртуальную заявку. С клиентом свяжется консультант и детально разъяснит, какой пакет документации необходимо собрать.

Персональному помощнику отправляются сканы или фотографии документов. Специалист заполняет декларацию. Пользователь только загружает документ на портал ФНС, отправляет почтой или отдает лично. Налоговый вычет с ипотеки на квартиру будет зачислен на банковскую карту.

Не нашли ответа на свой вопрос? Для того чтобы узнать, как решить именно Вашу проблему получите бесплатную юридическую консультацию в течение 5 минут.

Тел: +7 (800) 000-00-00
Бесплатная горячая линия

Задать вопрос юристу
Прием заявок круглосуточно